দুর্বল ঋণ মূল্যায়ন ও সুশাসনের ঘাটতি খেলাপি ঋণের অন্যতম কারণ: বিআইবিএমের গবেষণা

বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতে খেলাপি ঋণের উচ্চহারের পেছনে দুর্বল ঋণ মূল্যায়ন, ঋণ অনুমোদনে সুশাসনের ঘাটতি এবং খেলাপি ঋণ শনাক্তকরণে বিলম্বকে গুরুত্বপূর্ণ কারণ হিসেবে চিহ্নিত করেছে বাংলাদেশ ইনস্টিটিউট অব ব্যাংক ম্যানেজমেন্টের (বিআইবিএম) এক গবেষণা।  গবেষণায় বলা হয়েছে, ২০২৬ সালের জুন শেষে ব্যাংকিং খাতে মোট খেলাপি ঋণের হার দাঁড়িয়েছে ৩৩ দশমিক ২ শতাংশে। এ পরিস্থিতি মোকাবিলায় নগদ প্রবাহভিত্তিক ঋণ মূল্যায়ন, ঋণ বিতরণ-পরবর্তী কার্যকর তদারকি এবং ঋণ অনুমোদন প্রক্রিয়ায় জবাবদিহি নিশ্চিত করার ওপর গুরুত্বারোপ করা হয়েছে। সোমবার (১৯ অক্টোবর) রাজধানীর মিরপুরে বিআইবিএম অডিটোরিয়ামে ‘বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতে খেলাপি ঋণ: নীতিগত প্রত্যাশা ও বাজারের বাস্তবতা’ শীর্ষক এক গোলটেবিল আলোচনায় গবেষণার এসব তথ্য ও সুপারিশ তুলে ধরা হয়। এতে বিআইবিএমের গবেষক, শিক্ষাবিদ, বাংলাদেশ ব্যাংকের কর্মকর্তা এবং বিভিন্ন ব্যাংকের জ্যেষ্ঠ কর্মকর্তারা অংশ নেন। অনুষ্ঠানে বিআইবিএমের মহাপরিচালক ড. মো. এজাজুল ইসলাম বলেন, গবেষণাটি ঋণ মূল্যায়নের মান, ঋণ প্রদানের সিদ্ধান্ত গ্রহণে স্বাধীনতা, ঋণ বিতরণ-পরবর্তী তদারকি এবং ঋণ পুনর্গঠন ও আদায় প্রক্রিয়ার কার্যকারিতা নিয়ে গুরুত্বপূর্ণ প্রশ্ন উত্থাপন করেছে। তিনি বলেন, ‘খেলাপি ঋণের উচ্চ হার একটি উপসর্গ মাত্র; আমাদের কাজ হলো এর কারণগুলো খতিয়ে দেখা এবং বাস্তবায়নযোগ্য সংস্কার চিহ্নিত করা।’ গবেষণায় অংশগ্রহণকারীদের ৬৮ দশমিক ৮ শতাংশ জানিয়েছেন, ঋণ মূল্যায়নের ক্ষেত্রে প্রায়ই নগদ প্রবাহ বিশ্লেষণ যথাযথভাবে করা হয় না। অন্যদিকে, ৪৩ দশমিক ৮ শতাংশ উত্তরদাতা শিল্প ও খাতভিত্তিক ঝুঁকি বিশ্লেষণের ঘাটতির কথা উল্লেখ করেছেন। গবেষণাপত্রে জামানতনির্ভর ঋণ প্রদানের পরিবর্তে ঋণগ্রহীতার নগদ প্রবাহ ও ঋণ পরিশোধের সক্ষমতার ভিত্তিতে ঋণ মূল্যায়নের সুপারিশ করা হয়েছে। ঋণ বিতরণের পর অর্থের যথাযথ ব্যবহার নিশ্চিত করা, নির্ভরযোগ্য নগদ প্রবাহসংক্রান্ত তথ্য সংগ্রহ এবং নিয়মিতভাবে ঋণগ্রহীতার ব্যবসাপ্রতিষ্ঠান পরিদর্শনের ক্ষেত্রে বিভিন্ন সীমাবদ্ধতার কথা উঠে এসেছে গবেষণায়। এতে ঋণের কিস্তি বকেয়া পড়া, অস্বাভাবিক লেনদেন, নগদ প্রবাহ কমে যাওয়া, ঋণের অর্থ অন্যত্র সরিয়ে নেওয়া এবং ঋণগ্রহীতার ঝুঁকির মান অবনতি হওয়াকে আগাম সতর্কসংকেত হিসেবে চিহ্নিত করা হয়েছে। গবেষণায় ঋণের বিপরীতে প্রয়োজনীয় প্রভিশন সংরক্ষণের চাপ, ব্যবস্থাপনার জবাবদিহি নিয়ে উদ্বেগ এবং ব্যাংকের সম্পদের গুণগত মানসংক্রান্ত সূচক ভালো দেখানোর প্রবণতাকে খেলাপি ঋণ স্বীকৃতিতে বিলম্বের অন্যতম কারণ হিসেবে চিহ্নিত করা হয়েছে। যথাসময়ে খেলাপি ঋণ শনাক্ত ও স্বীকৃতি দেওয়ার মাধ্যমে ব্যাংকের প্রকৃত আর্থিক অবস্থার স্বচ্ছতা নিশ্চিত করার ওপর গুরুত্ব দেওয়া হয়েছে। গবেষণায় অংশগ্রহণকারীদের ৬০ শতাংশ সংশ্লিষ্ট পক্ষকে ঋণ প্রদানকে একটি বড় সমস্যা হিসেবে বিবেচনা করেছেন। এ ছাড়া, ৮০ শতাংশ উত্তরদাতা মনে করেন, নিয়ন্ত্রক নীতিতে শিথিলতা বা বারবার নীতিগত হস্তক্ষেপ ব্যাংকিং খাতে ঋণ শৃঙ্খলাকে দুর্বল করে। তবে গবেষণাপত্রে উল্লেখ করা হয়েছে, এসব ফলাফল উত্তরদাতাদের অভিমত ও উপলব্ধির প্রতিফলন; এগুলো পুরো ব্যাংকিং খাতে সংশ্লিষ্ট সমস্যার প্রকৃত ব্যাপকতার পরিমাপ নয়। গবেষণায় দেখা গেছে, ঋণ পুনঃতপশিলের ক্ষেত্রে প্রকৃত ব্যবসায়িক পুনরুদ্ধারের সুযোগ তৈরির পাশাপাশি খেলাপি ঋণ ও প্রভিশনসংক্রান্ত সূচক উন্নত দেখানোর প্রবণতাও ভূমিকা রাখতে পারে। ঋণ আদায়ে আলোচনা ও সমঝোতা, ঋণ পুনর্গঠন, জামানত নগদায়ন, আইনি পদক্ষেপ এবং বিকল্প বিরোধ নিষ্পত্তি পদ্ধতির (ADR) কার্যকর ব্যবহারের ওপর গুরুত্ব দেওয়া হয়েছে। এসব পদ্ধতির সাফল্য ঋণগ্রহীতার ব্যবসায়িক সক্ষমতা, ঋণ পরিশোধের সম্ভাবনা এবং আইনগতভাবে পাওনা আদায়ের বাস্তবসম্ভাবনার ওপর নির্ভর করে। গবেষণায় অংশগ্রহণকারীরা ঋণ অনুমোদন ও সুশাসনের ক্ষেত্রে নীতিমালা বাস্তবায়নের সবচেয়ে বড় ব্যবধান চিহ্নিত করেছেন। এরপর রয়েছে ঋণ মূল্যায়ন এবং ঋণ পুনঃতফসিল ও পুনর্গঠনের ক্ষেত্রে নীতি ও বাস্তব প্রয়োগের পার্থক্য। এ ব্যবধান কমাতে ঋণ অনুমোদনে স্বচ্ছতা, যথাযথ ঝুঁকি মূল্যায়ন এবং কার্যকর তদারকি নিশ্চিত করার প্রয়োজনীয়তা তুলে ধরা হয়েছে। অনুষ্ঠানে স্বাগত বক্তব্য দেন বিআইবিএমের পরিচালক (গবেষণা, উন্নয়ন ও পরামর্শ) অধ্যাপক মো. শিহাব উদ্দিন খান। মূল প্রবন্ধ উপস্থাপন করেন গবেষক দলের সদস্য বিআইবিএমের সহযোগী অধ্যাপক ড. মো. শহীদ উল্লাহ, বিআইবিএমের অধ্যাপক (সিলেকশন গ্রেড) মোহাম্মদ মহিউদ্দিন সিদ্দিকী এবং বাংলাদেশ ব্যাংকের কর্মকর্তা মো. নুরুল আলম ও মো. রাসেল হাসান। আলোচক হিসেবে অংশ নেন বিআইবিএমের সাবেক এ কে গঙ্গোপাধ্যায় চেয়ার প্রফেসর এস. এ. চৌধুরী, বিআইবিএমের সুপারনিউমারারি প্রফেসর মো. আলী হোসেন প্রধানিয়া, ঢাকা বিশ্ববিদ্যালয়ের ব্যাংকিং অ্যান্ড ইন্স্যুরেন্স বিভাগের অধ্যাপক ও চেয়ারম্যান ড. মো. শহীদুল ইসলাম জাহিদ এবং পূবালী ব্যাংক পিএলসির উপব্যবস্থাপনা পরিচালক মোহাম্মদ এশা। পরে অংশগ্রহণকারীদের মধ্যে উন্মুক্ত আলোচনা অনুষ্ঠিত হয়। অনুষ্ঠানে প্রধান অতিথি হিসেবে উপস্থিত ছিলেন বাংলাদেশ ব্যাংকের ডেপুটি গভর্নর ড. মো. কবির আহমেদ। বিআইবিএমের মহাপরিচালক ড. মো. এজাজুল ইসলাম আলোচনায় সভাপতিত্ব করেন এবং সমাপনী বক্তব্য দেন।