Falsifikovanim dokumentima izbjegnuto plaćanje poreza na imovinu...

Najveća svetska firma za reviziju i poresko savetovanje pomogla je u falsifikovanju dokumenata da bi sakrili imovinu Romana Abramoviča i izbegli plaćanje poreza, otkrila je BBC Panorama.

Računi koje je potpisala kompanija Deloit na Kipru omogućili su da imovina kao što su superjahte, vile i privatni avioni u vrednosti od 672 miliona dolara, naprosto nestanu sa računa Abramovičeve kompanije.

Izgleda da je Deloit savetovao primenu plana za izbegavanje plaćanja ogromnog poreza na oligarhovu imovinu kroz falsifikovanje raznih dokumenata.

Advokat Endrju Mičel, stručnjak za zakone o finansijskim uslugama, rekao je da Panoramini dokazi pokazuju da je ovaj plan bio „direktna“ utaja poreza i da „ne može da bude otvorenija“.

Advokati Romana Abramoviča kažu da on negira da je utajio porez ili prikrivao vlastitu imovinu.

Panorama nije predstavila nikakve dokaze da je on znao, odobrio ili dao uputstva za falsifikovanje bilo kakvih dokumenata i, dodali su, legitimno je oslanjati se na savete profesionalaca.

Kiparski Deloit je saopštio da je „delovao u skladu sa primenjivim zakonima“.

Ove nalaze vam predočavamo nakon zajedničke istrage BBC Panorame i Biroa za istraživačko novinarstvo.

Skoro dve decenije, Roman Abramovič je bio najslavniji ruski oligarh u Velikoj Britaniji.

Prihvaćen je i u Londonu, gde je kupio fudbalski klub Čelsi 2003. godine i finansirao njegov najuspešniji period.

Međutim, posle potpune invazije Rusije na Ukrajinu 2022, britanska vlada mu je uvela sankcije kao saradniku predsednika Vladimira Putina i bio je prisiljen da proda klub.

Medijski izveštaji navode da Abramovič živi u Turskoj, sigurnom utočištu za njega zato što zemlja ne primenjuje sankcije protiv Rusije.

Na ostrvu Džerzi, u Lamanšu, 5,4 milijarde funti njegovih sredstava i dalje je zamrznuto, a protiv Abramoviča se četiri godine vodi kriminalna istraga.

Njegovi advokati rekli su za BBC da on negira optužbe oko Džerzija i da je istraga „pokrenuta iz političkih razloga“.

Naša istraga razotkrila je nove dokaze o načinu na koji se vodi Abramovičeva poslovna imperija.

Ona takođe postavlja ozbiljna pitanja o integritetu nekih od njegovih profesionalnih savetnika.

Dokazi se nalaze u sklopu procurelih spisa koji sadrže hiljade dokumenata o oligarhovim finansijama i operacijama mreže ofšor kompanija vođenih sa Kipra, koji je nekada bio poreski raj za Ruse između 1995. i 2022. godine.

BBC i medijski partneri, među kojima su Gardijan, Pejper Trejl Medija, Projekat za izveštavanje o organizovanom kriminalu i korupciji i Kiparska mreža istraživačkog novinarstva, kao i Biro za istraživačko novinarstvo - izveštavaju o procurelim dokumentima od 2023. godine u sklopu istrage nazvane „Poverljivo sa Kipra“ Međunarodnog konzorcijuma istraživačkih novinara.

Panorama je 2022. godine takođe izvestila o tome kako je Abramovič stekao bogatstvo zahvaljujući sporazumu da 1990-tih kupi rusku naftnu kompaniju u državnom vlasništvu i proda je nazad vladi deceniju kasnije. Na tome je zaradio milijarde.

Prethodno je izjavio da su optužbe za korupciju u ovoj pogodbi lažne.

Zarada od Abramovičevih naftnih pogodbi u Rusiji bila je preusmeravana na mrežu ofšor kompanija.

Nju je sa Kipra prebacivala firma za korporativne usluge po imenu MeritServus, iz Limasola, drugog najvećeg grada na ostrvu.

Sve do 2005. godine, Deloit, danas najveća od „velike četiri“ firme koje dominiraju računovodstvenom industrijom je bio vlasnik MeritServusa.

Pošto su se razišle, dve kompanije su tesno sarađivale sa Abramovičevim saradnicama u upravljanju njegovom svetskom imovinom.

Dokumenti procureli iz MeritServusa otkrivaju deo njihove prakse.

Primer datiranih dokumenata potiče iz 2006. godine, pošto je novi zakon na Kipru primorao kompaniju da javno obelodani račune.

Novi zakon o transparentnosti pretio je da razotkrije tajne ogromnog Abramovičevog bogatstva.

Kiparski Deloit je pripremio nacrte računa za 2003. godinu, ali ih još nije finalizovao - za njegovu kiparsku kompaniju Amiskan Investments.

Računi su detaljno navodili 672 miliona dolara luksuzne imovine.

Navedeni su vila u Zapadnom Saseksu, luksuzni stan u Londonu i imanje na jugu Francuske - plus helikopteri, privatni avioni i mala flota brodova koje je oligarh posedovao u ono vreme, među njima i Pelorus vredan 147,5 miliona.

Da bi ih sakrili, Abramovičevi saradnici i Meritservus odlučili su da prekroje istoriju.

Osmislili su plan kako da zaobiđu zakon o transparentnosti prebacivši sredstva na Amiskanovu roditeljsku kompaniju na Britanskim Devičanskim Ostrvima, gde bi ona mogla ostati skrivena.

I antedatirali su promenu za tri godine kako bi izgledalo kao da se transfer odigrao 2003. godine.

Kiparski Deloit je pregledao antedatirane dokumente i rekao da su „adekvatni“ da bi mu omogućili da prebaci sredstva sa Amiskanovih računa.

Kad je 2006. godine Deloit odobrio račune iz 2003. godine, kuće, avioni i jahte su nestali jednim poteznom olovke.

Ostalo su samo sredstava u visini od 75.000 dolara.

Deloit je odobrio ove račune, iako procureli dokumenti pokazuju da je znao da su oni potpuno obmanjujući.

Lord Sika, profesor računovodstva sa Univerziteta u Šefildu, rekao da je ovo „kršenje zakonske obaveze“ i da je „prilično skandalozno“ pogrešno predstaviti datume transakcije i ne objaviti prave i tačne račune.

Panorama je takođe pronašla dokaze da su antedatirani dokumenti bili korišćeni za utaju poreza.

To je obuhvatalo još jednu od Abramovičevih kiparskih kompanija, Kravin Investments, koja je 2003. godine imala skoro dve milijarde dolara u banci.

Ona je sticala velike količine novca od kamate, tako da je kompanija Romana Abramoviča trebalo da plaća porez na tu kamatu kiparskim vlastima.

Ali njegovi savetnici su imali drugu ideju.

U mejlu MeritServusa iz avgusta 2005. godine Abramovičevim ruskim saradnicima navode da je osmišljen plan posle sastanka sa Deloitom.

„Ako se slažete, biće neophodno promeniti finansijske izveštaje i poslovne knjige u skladu sa 2003. i 2004. godinom“, stoji u mejlu.

MeritServus je obavestio oligarhove ruske saradnike da će Kravinovo „Privremeno poresko rešenje za 2005. godinu“ biti prijavljeno tako da pokazuju da kompanija nije zaradila ništa od tog novca.

Mesec dana kasnije, saradnik iz Rusije je poslao odgovor mejlom: „Slažem se.“

MeritServus je potom načinio niz antedatiranih dokumenata koji su lažno tvrdili da prikazuju kako je Kravin samo držao i investirao sredstva u ime roditeljske kompanije na Britanskim Devičanskim Ostrvima.

Tako je izgledalo kao da Kravin zapravo ne poseduje taj novac, pa stoga nije podložan porezu na Kipru.

Deloit je napisao mejl u septembru 2005. godine da će morati doći do „određenih ispravki na računima (stanje bankovnih računa, prihod od kamata, bilans uspeha)“ zbog antedatiranih promena u Kravinovim sredstvima.

I tako izgleda kao da je Deloit savetovao da se falsifikuju finansijski izveštaji.

Dokazi sugerišu da je to omogućilo Abramovičevoj kompaniji da utaji milione poraza.

Endrju Mičel nam je rekao da je ova šema „direktna“ utaja poreza.

„Da se to desilo u Engleskoj i da se radi o miliona, Poreska i carinska služba Njegovog visočanstva bi razmatrala podizanje krivične optužnice“, rekao je on.

Kiparski poslanik Kristos Kristofides rekao je da ako je došlo do utaje poreza, onda „moramo da vidimo kako možemo da povratimo naš novac i kako, ako su neki ljudi krivi za to, oni mogu da odgovaraju prema našem zakonu.“

Pored dokumenata u čijem je antedatiranju Deloit pomogao, Abramovičevi savetnici iz MeritServusa su falsifikovali i treći deo dokumenata.

On se odnosio na oligarhovo ogromno poslovno bogatstvo – u vrednosti većoj od 10 milijardi dolara - koje je držala kompanija po imenu Elektus Investments na Kipru.

MeritServus je datirao dokumente da izgleda kao da Elektus ne poseduje to bogatstvo.

Iskoritio je još jednu Abramovičevu kompaniju sa potpuno istim imenom, Elektus Investments, ali ovaj put sa sedištem na tajnovitijim Britanskim Devičanskim Ostrvima, gde računi nisu morali da budu javno obelodanjeni.

Mejlovi pokazuju da je 2006. godine MeritServus potvrdio da je imovina u vlasništvu kiparskog Elektusa.

Ali je on ponovo predložio da se prepravi prošlost, ovaj put „da bi se prebacilo stvarno vlasništvo na Elektus Investments na Britanskim Devičanskim Ostrvima“ i kako bi izgledalo kao da se promena desila tri godine ranije.

MeritServus je potpisao i antedatirao dokumente koji lažno tvrde da je kompanija sa Britanskih Devičanskih Ostrva vlasnik imovine od 10 milijardi dolara od 20. novembra 2003. godine.

Dakle, kad su računi istoimene kiparske kompanije bili javo obelodanjeni, izgledalo je kao da ima sredstva u visini od svega 145.000 dolara.

Tako je učinjeno da milijarde Romana Abramoviča praktično nestanu.

Endrju Mičel je rekao za Panoramu: „Ono što ovde možete da zaključite je da postoje profesionalci koji su spremni da izvrću i krše pravila vlastite profesije i samim tim zakon. I izgleda da ne prezaju ni od čega kad treba načiniti nove dokumente.“

Vladimir Milov, ruski zamenik ministra za energetiku u vreme kad je Abramovič sticao bogatstvo, a danas kritičar ruske vlade, rekao je: „Na svakog ruskog oligarha ili bliskoistočnog ili afričkog korumpiranog oligarha, ide armija zapadnih finansijskih, pravnih i PR službi, koje bez problema uzimaju novac za pranje njihove reputacije i trude se da ovi izgledaju normalno.“

Negirajući da je oligarh počinio bilo kakav zločin, advokati Romana Abramoviča rekli su da on „ne učestvuje u svakodnevnim operacijama tih kompanija“ i da „kada god su profesionalni savetnici predlagali aranžmane, oslanjanje na te savete bilo je u potpunosti odgovarajuće i legitimno“.

Kiparski Deloit je rekao da neće komentarisati konkretne navode zato što su dokumenti stariji od 20 godina i više nisu dostupni.

MeritServus je zatvoren posle curenja dokumenata nazvanih „Poverljivo sa Kipra“.

BBC na srpskom je od sada i na TikToku, pratite nas OVDE.

Pratite nas na Fejsbuku, Tviteru, Instagramu, Jutjubu, Vajberu. Ako imate predlog teme za nas, javite se na bbcnasrpskom@bbc.co.uk

• Roman Abramovič - od siročeta do jednog od najbogatijih ljudi na svetu
• Tajni dokument protiv Romana Abramoviča - kako je stekao bogatstvo
• Sumnja se na trovanje - Romanu Abramoviču se „ljuštila koža" posle pregovora u Kijevu